主任、各位副主任，各位委员：

　　受县政府委托，报告2023年度县级预算执行和决算草案及其他财政收支的审计情况，请予审议。2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，各镇街、各部门在县委、县政府的坚强领导和县人大及其常委会的监督支持下，坚决贯彻落实上级会议精神和决策部署，聚力聚焦县域经济高质量发展，在经济运行面临严峻复杂的形势下，全力以赴攀高比强、跨越赶超，为推动县域经济发展、项目攻坚突破作出了积极贡献。

　　一、财政管理审计情况

　　（一）本级财政管理审计情况。发现的主要问题：

　　一是非税收入超期缴库。二是预算指标下达不及时。三是非税收入与征收单位支出挂钩。

　　（二）镇街财政管理审计情况。发现的主要问题：

　　一是落实上级政策要求不到位。二是经济风险防范存在疏漏。

　　二、部门预算执行审计情况

　　连续第六年使用数据分析审计方式，对全县177家预算单位实施了审计数据分析全覆盖。发现的主要问题：

　　一是部分单位预算编制不合理，预算执行不规范。二是应缴财政款项上缴不及时。三是专项资金违规列支，支出进度缓慢。四是违规发放津补贴。

　　三、重点资金审计情况

　　（一）产业扶持发展资金审计情况。发现的主要问题：

　　一是企业整体不具备申报条件。二是设备性质不符合申报要求。三是设备未付清全款。四是设备不在现场或型号不符。五是将无关费用纳入申报范围。

　　（二）科技资金审计情况。发现的主要问题：

　　一是企业预期效益完成度较低。二是企业高价值科技成果较少。

　　（三）林业资金审计情况。发现的主要问题：

　　一是违规改变专项资金用途。二是资金拨付不及时。三是资金使用率较低，未充分发挥资金使用效益。

　　（四）就业补助资金和失业保险基金审计情况。发现的主要问题：

　　一是待遇资格审核存在疏漏。二是补贴资金发放不及时。

　　（五）住宅专项维修资金审计情况。发现的主要问题：

　　一是政策执行不到位。二是资金归集不规范。三是招投标及合同管理不规范。四是资金使用不合规。五是资金管理不规范。六是以前年度巡察、审计发现的问题未整改到位。七是存在需要关注的事项。

　　四、重大政策措施落实审计情况

　　（一）生态环境高质量发展及污染防治攻坚战政策落实情况专项审计调查情况。发现的主要问题：

　　一是项目建成后运营维护不到位。二是省环保督察反映的部分问题整改缓慢、进度滞后。

　　（二）全县林业资源保护和政策执行情况专项审计调查情况。发现的主要问题：

　　一是部分项目建设缓慢。二是个别项目虚假招标。三是部分项目建设后期管护不力。四是部分镇街植树造林“重栽轻管”。五是部分项目建设不合规。

　　（三）大运河自然资源资产和文化遗产保护利用情况审计项目情况。发现的主要问题：

　　一是资金保障不到位，项目建设停滞。二是建设单位拖欠中小企业工程款。

　　（四）药品和医用耗材设备采购及使用情况专项审计调查情况。发现的主要问题：

　　一是未按规定通过省阳光采购平台采购医用耗材。二是采购医用耗材在线下议价获取折扣后，仍以挂网价入账和销售。三是重复收费。四是接受供应商物资捐赠。五是未对医用耗材供应商开具发票的真实性进行必要验证。

　　五、国有资产审计情况

　　（一）企业国有资产审计情况。发现的主要问题：

　　一是综合融资成本上限管控不到位。二是招投标方式不合规。三是工程违规转包。四是重大建设项目未报县国资中心审批，建设办公楼未招标。五是违规超进度支付工程款。

　　（二）行政事业性国有资产审计情况。发现的主要问题：

　　一是固定资产账实不符。二是公务用车未定点维修。三是重大经济事项未经集体决策。四是未按合同履约形成大额负债。

　　（三）国有自然资源资产审计情况。发现的主要问题：

　　一是资源发包不规范。二是资金管理有疏漏。三是耕地保护不到位。

　　六、政府投资项目审计情况

　　（一）道路工程零星维修和养护情况专项审计调查情况。发现的主要问题：

　　一是违规超比例支付工程预付款。二是竞争性磋商方式不合规。三是存在工程量虚报现象。

　　（二）部分安置小区项目竣工财务决算审计情况。发现的主要问题：

　　一是未批先建。二是工程结算申报存在不实。三是项目账未及时结转收入与成本。

　　七、违纪违法问题查处情况

　　2023年5月以来，审计共发现并移送违纪违法问题线索24条，涉及26人，其中科级3人、股级19人。主要有以下特点：

　　（一）内控制度不完善，缺乏统筹管理。

　　（二）责任意识不到位，监管审核不严。

　　八、审计建议

　　（一）深化预算管理改革，强化财政监管职能。

　　（二）落实资金使用责任，发挥政策导向作用。

　　（三）聚焦重大决策部署，兜牢民生保障底线。

　　（四）加强国有资产监督，建立长效管理机制。